お役立ちコラム | 港区新橋の税理士ならNo.1税理士法人

新橋の経営者の皆様へ、No.1税理士法人からのメッセージ

新橋の皆様、こんにちは！No.1税理士法人です。新橋駅SL広場を行き交う人々を見ていると、この街の活気と変化を日々感じます。特に最近は、周辺の再開発の影響もあり、港区全体の土地の価値が大きく上がっていることを肌で感じている経営者様も多いのではないでしょうか。

今回は、そんな状況を反映したニュースを基に、中小企業の経営者様にとって決して他人事ではない「相続税」のリスクと、税引き後のお金を最大化するための具体的な対策について、私たち専門家の視点から分かりやすく解説していきます。

今回のテーマ：いつの間にか相続税の課税対象に？地価上昇と隠れ資産のリスク

先日、「いつの間にか相続税の課税対象に 地価上昇と子どもが知らない株保有」というニュースが報じられました。これは、都心部を中心に土地の価格が上昇した結果、これまで相続税とは無縁だと思っていたご家庭でも、基礎控除額を超えてしまい、突然多額の納税義務が発生するケースが増えているという警鐘です。

このニュース、なぜ新橋・港区の中小企業に関係があるのか？

この問題は、特に新橋や虎ノ門、汐留といった港区で事業を営む中小企業の経営者様にとって、非常に深刻な意味を持ちます。

理由は2つあります。

1. 急激な地価の上昇： ご存知の通り、港区の地価は全国でもトップクラスです。ご自宅や会社が港区にあるだけで、その土地の評価額は数年前とは比較にならないほど高騰している可能性があります。「先代から引き継いだ小さな土地だから大丈夫」という認識は、もはや通用しないかもしれません。
2. 見過ごされがちな「自社株」の価値： 経営者様にとって、もう一つの大きな財産が「自社の株式」です。長年、事業を堅実に成長させてきた結果、ご自身が思っている以上に会社の純資産価値、つまり株の価値が上がっているケースが非常に多いのです。この「見えない資産」が、相続税額を跳ね上げる最大の要因になり得ます。

これらの資産は、いざ相続が発生したときに「こんなに価値があったのか」とご家族が驚き、納税資金の準備ができずに事業の継続が困難になる、という最悪の事態を招きかねません。

藤浪伸治の視点：私たちはどう動くべきか？

では、大切な会社とご家族の未来を守るために、今すぐ何をすべきでしょうか。難しいことはありません。まずは現状を正確に把握することから始めましょう。以下のチェックリストに沿って、自社の状況を確認してみてください。

• ☐ 1. 自社の財産リストを作成する
  まずは、ご自身と会社の資産を全て書き出してみましょう。特に、本社や工場の土地、ご自宅などの不動産と、自社の株式は必須です。
• ☐ 2. 不動産のおおよその評価額を調べる
  路線価などを参考に、所有する土地の現在の評価額がどのくらいか把握しましょう。詳しくは国税庁の財産評価基準書で確認できますが、専門家への相談が確実です。
• ☐ 3. 自社株の価値をシミュレーションする
  会社の決算書を基に、自社株の評価額を概算します。これは非常に専門的な計算が必要なため、「新橋での税務相談」を利用し、我々のような税理士に依頼することをお勧めします。
• ☐ 4. 相続税の基礎控除額を確認する
  相続税には「3,000万円 ＋（600万円 × 法定相続人の数）」という基礎控除があります。財産の合計額がこの控除額を上回る可能性があるか、確認してみましょう。
• ☐ 5. 専門家と対策を検討する
  もし課税対象になる可能性が見えたら、すぐに専門家と対策を練りましょう。生前贈与、生命保険の活用、事業承継税制の適用など、打てる手はたくさんあります。

このテーマに関するQ&A

Q. うちには大した資産はないので相続税は関係ないですよね？

A. 港区の地価上昇により、ご自宅や会社の土地だけで基礎控除を超えるケースが増えています。まずは一度、専門家と共に所有不動産の評価額を確認することをおすすめします。

Q. 自社株の評価はどうやってするのですか？

A. 非上場株式の評価は非常に複雑です。会社の業績や資産状況に基づき、国税庁の定めた評価方式で計算するため、税理士などの専門家へのご相談が不可欠です。

Q. 相続対策はいつから始めれば良いですか？

A. 対策は早ければ早いほど選択肢が広がり、効果も高まります。会社の事業承継計画と合わせて、50代、60代から検討を始める経営者様が多いです。

Q. 新橋で会社設立を考えていますが、その際に相続のことも考慮すべきですか？

A. はい、「新橋で会社設立」をお考えの段階から、将来の事業承継や相続を見据えた資本政策や定款設計が重要です。初期段階から税理士に相談することで、将来の税務リスクを大幅に軽減できます。

まとめ：未来のお金を守るために

今回のニュースは、資産価値の変化が、私たちの税金にいかに直接的な影響を与えるかを示しています。「知らなかった」では済まされないのが税金の世界です。特に、地価が高く、優良な中小企業が集まる新橋・港区の経営者の皆様は、会社の資産と個人の資産を一体として捉え、早期に相続・事業承継対策に着手することが、税引き後のお金を最大化し、未来の経営を守るための鍵となります。

まずは自社の資産価値を知るという第一歩から始めてみませんか。私たちNo.1税理士法人は、新橋で頑張る経営者の皆様の最も身近なパートナーとして、複雑な税務問題を解決に導きます。

新橋で税理士をお探しなら、No.1税理士法人にお任せください。初回のご相談は無料です。お気軽にお問い合わせください。